Налоговый орган Канады усилил борьбу с недекларированными доходами от криптовалюты, начав крупные принудительные меры против пользователей Dapper Labs.
Канадское налоговое агентство (CRA) неотразимый базирующаяся в Ванкувере платформа NFT для предоставления подробных данных о 2500 клиентах в рамках второго в стране расследования уклонения от уплаты налогов с помощью криптовалют. Этот шаг отражает расширяющиеся усилия по устранению того, что чиновники называют постоянным «пробелом в правоприменении», когда агентство получает значительные неуплаченные налоги, но изо всех сил пытается перевести расследования в уголовные дела.
В сентябре 2025 года CRA добилось постановления Федерального суда, требующего от Dapper Labs предоставлять информацию об определенном наборе пользователей платформы. Первоначально агентство запросило данные по 18 000 крупнейших аккаунтов, но переговоры привели к сужению спроса, охватывающему 2500 конкретных пользователей. Эти люди образуют то, что CRA называет «устанавливаемой группой», что позволяет агентству проверять, были ли должным образом зарегистрированы доходы, полученные от NFT и криптовалютной деятельности.
Сама Dapper Labs не обвиняется в каких-либо нарушениях. Постановления суда такого типа отражают прецедент, созданный в 2020 году, когда CRA заставило базирующуюся в Торонто биржу Coinsquare передать данные клиентов. Цель состоит в том, чтобы собрать точную информацию о налогоплательщиках, чья криптовалютная деятельность в противном случае могла бы остаться непрозрачной, особенно на платформах, известных большими объемами торговли и популярными продуктами NFT, такими как NBA Top Shot и CryptoKitties.
Несмотря на возмещение более 100 миллионов канадских долларов неуплаченных налогов за последние три года, CRA признает, что с 2020 года не было вынесено ни одного уголовного приговора, связанного с уклонением от уплаты налогов с помощью криптовалют. Внутренние оценки показывают, что до 40% пользователей на определенных платформах могут не соблюдать требования, но расследования обычно останавливаются из-за сложности сбора доказательств в нескольких юрисдикциях и децентрализованных платформах.
Задача настолько серьезна, что федеральное правительство планирует создать новое агентство по борьбе с финансовыми преступлениями к весне 2026 года. Цель состоит в том, чтобы расширить следственные возможности, оптимизировать сбор данных и уменьшить трудности, связанные с расследованием сложных дел, связанных с цифровыми активами.
Канада готовится ввести далеко идущие правила отчетности, которые изменят уровень прозрачности, требуемый от компаний, занимающихся цифровыми активами. Начиная с 2026 года, страна примет систему отчетности о криптоактивах (CARF) ОЭСР, которая требует ежегодного предоставления CRA информации о личности клиентов, балансах и данных о транзакциях. Это ставит Канаду в один ряд с растущим списком стран, требующих более тщательного раскрытия информации от поставщиков услуг криптоактивов.
Регуляторы уже усилили правоприменение в 2025 году. FINTRAC, орган финансовой разведки Канады, наложил на Cryptomus рекордный штраф в размере 176,96 млн канадских долларов за нарушение правил по борьбе с отмыванием денег, а также штраф в 19,5 млн канадских долларов против KuCoin. Эти действия отражают более широкий сдвиг в сторону более строгого надзора, поскольку распространение криптовалюты растет, а власти работают над устранением давних пробелов в соблюдении требований.
Пользовательское расследование Dapper Labs ставит канадский рынок криптовалют под повышенное внимание в то время, когда регулирующие органы готовятся к гораздо более глубокой прозрачности данных. Сочетание раскрытия информации по решению суда, предстоящих требований к отчетности CARF и создания нового агентства по борьбе с финансовыми преступлениями сигнализирует о решающем повороте в том, как страна намерена отслеживать и облагать налогом деятельность в области цифровых активов. Для тысяч пользователей, попавших в последнюю проверку CRA, это знаменует собой новый этап соблюдения требований к криптографии, когда прозрачность больше не будет необязательной.
